Отличие упд от счет фактуры: Счет-фактура и УПД: глвная разница в них

Содержание

Счет-фактура или УПД? | Современный предприниматель

Каждая компания или предприниматель стремится минимизировать количество составляемых документов и упростить документооборот с контрагентами. В соответствии с официальным уведомлением органов фискального контроля №ММВ-20-3/96 от 21.10.13 г. в российскую практику был введен новый документальная форма – универсальный передаточный документ (УПД).

Цели внедрения универсального передаточного документа

Главным преимуществом применения УПД является возможность объединить в одном бланке счет-фактуру и документ, определяющий фактическую передачу материальных ценностей контрагенту (товарная накладная, акт выполненных работ).

Использование универсального передаточного документа является рекомендацией налоговых органов. Соответственно, решение о том, применять в деятельности данный документ или нет, должно быть закреплено в учетной политике компании.

Счет-фактура или УПД: кто вправе использовать

Применять в своей деятельности данный бланк разрешено хозяйственным образованиям с любым правовым статусом (юридические лица, индивидуальные предприниматели) вне зависимости от применяемого режима налогообложения.

Таким образом, даже компании и ИП, которые ведут свою деятельность на одном из спецрежимов, в качестве первичного учетного документа вправе использовать универсальный передаточный документ.

Основными видами хозяйственных операций, при которых уместно составление УПД, являются:

  1. выполнение работ, оказание услуг;
  2. передача товаров, активов и имущественных прав;
  3. посреднические операции.

Виды универсального передаточного документа и его статус

Как было рассмотрено выше, составление универсального передаточного документа допускается вне зависимости от режима налогообложения. Ориентируясь на цели составления УПД, потребуется внести информацию в поле «код» данного документа.

Для плательщиков налога на добавленную стоимость УПД совмещает в себе счет-фактуру и непосредственно передаточный акт, то есть УПД и счет-фактура одновременно представлены в одном документе. В этом случае статус универсального передаточного документа должен быть равным 1.

Если же организация или предприниматель освобождена от уплаты данного налога, то есть работает на одном из специальных режимов, универсальный передаточный документ будет являться документом, подтверждающим отгрузку товара, оказание услуг, выполнение работ, то есть выступать в качестве альтернативы ТОРГ-12 или актов выполненных работ. При этом в поле «Статус» необходимо указать код 2.

Что касается особенностей заполнения данного документа, его основное поле представлено в виде табличной части счета-фактуры. Соответственно, в том случае, если статус УПД равен 1, и счет-фактура = универсальному передаточному документу, УПД должен содержать в себе всю информацию, являющуюся обязательной для раскрытия в счете-фактуры.

Применение универсального передаточного документа на сегодняшний день широко распространено в российской практике. УПД вместо счет-фактуры и документа, подтверждающего отгрузку, позволяет оптимизировать документооборот фирмы, сократить количество вероятных ошибок и упростить архивацию документов.

Образец заполнения УПД вы можете найти здесь.

когда и какой документ оформить. Synerdocs

Вносить исправления в счета-фактуры нельзя. Для устранения ошибок следует оформлять:

  • корректировочные счета-фактуры (корректировки)
  • исправленные (исправительные). В некоторых случаях ошибки разрешено оставлять.

Как поступать в той или иной ситуации, читайте в этой статье.

Корректировка или исправление

Корректировочный счет-фактура (КСФ) оформляется дополнительно к первоначальному документу. Другими словами, КСФ не может существовать отдельно от исходного счета-фактуры. Составлять корректировку следует в случае изменения цены и/или уточнения количества товаров, работ, услуг, переданных имущественных прав (абз. 3 п. 3 ст. 168 Налогового кодекса РФ).

Продавец обязан выставить корректировочный счет-фактуру не позднее пяти календарных дней с даты составления первичного документа (договора, соглашения или пр. ), подтверждающего согласие покупателя на изменения. Таким образом, корректировочный документ необходимо оформлять в случаях изменения цены по причине скидки или др., изменения количества товаров вследствие недопоставки, обнаружения брака и т.п.

Обращаем внимание, корректировочные счета-фактуры выставляются исключительно при взаимном согласии сторон, что подтверждается соответствующими первичными документами. Если покупатель не согласен с фактическими условиями поставки, то корректировочные документы не оформляются. В зависимости от ситуации производятся возврат, обратная реализация, допоставка или др. Как правило, порядок действий в подобных ситуациях оговаривается в договоре между сторонами.

Исправленный счет-фактура (ИСФ) – это новая версия (экземпляр) первоначального документа (п. 7 Правил заполнения счета-фактуры, утв. постановлением Правительства РФ N 1137). Он расценивается как новый самостоятельный документ, который может существовать без первоначального. В отличие от корректировочного счета-фактуры ИСФ присваивается номер и дата первичного счета-фактуры, а в строке «1а» указываются порядковый номер и дата исправления.

Чтобы выставить исправление, сторонам не требуется заключать соглашение на вносимые в документ изменения. Вместе с этим действующее законодательство России не определяет сроки для оформления ИСФ. Исправленные счета-фактуры выставляются в случаях неправильного указания ставки налога, арифметической ошибки, опечатки и т.п.

Ошибки в счетах-фактурах, а также в корректировочных счетах-фактурах, которые не мешают налоговым органам идентифицировать стороны сделки (продавца, покупателя), наименование товаров (работ, услуг), их стоимость, ставку и сумму налога, разрешено не исправлять (абз. 2 п. 2 ст. 169 Налогового кодекса, п. 7 Правил заполнения счета-фактуры, утв. постановлением Правительства РФ N 1137). Такими ошибками могут быть строчные буквы вместо заглавных, лишние символы (запятые, тире и т. п.), опечатки в индексе или обозначении единиц измерения и др. К сожалению, действующее законодательство РФ не определяет исчерпывающий список ошибок, которые допускается не исправлять.

Поскольку исправить счет-фактуру можно лишь составив новые документы, возникает вопрос, что делать, если ошибки допущены в корректировочном или исправленном документах? Как выставить повторную корректировку или внести поправки в исправленный счет-фактуру? Разбираемся дальше.

Исправляем исправленный счет-фактуру

Предположим, что после выставления счета-фактуры мы обнаружили опечатку в наименовании покупателя, которая препятствует налоговым органам его идентифицировать, и вместо ООО «Мельница» указали ООО «Мыльница». Создаем новую версию первоначального документа – Исправление 1. Оформляем документ согласно Приложению N 1 к постановлению Правительства N 1137.

После выставления исправленного документа выясняем, что кроме ошибки в наименовании покупателя, также была допущена опечатка в ИНН контрагента, которую мы не заметили и не поправили в Исправлении 1. В этом случае создаем еще один экземпляр документа – Исправление 2, в котором отражаем правки в наименовании и ИНН покупателя.

Количество создаваемых версий счета-фактуры не ограничено требованиями действующего законодательства РФ. Новые версии документа также создаются в случаях обнаружения опечаток и арифметических ошибок в предыдущих версиях, т.е. в исправленных счетах-фактурах.

Исправляем корректировочный счет-фактуру

Оформить новый экземпляр документа можно как для первоначального, так и для корректировочного счета-фактуры. В случае обнаружения арифметической ошибки или опечатки необходимо выставить исправленный корректировочный счет-фактуру (ИКСФ) (п. 6 Приложения 2 к постановлению Правительства РФ N 1137).

В новом экземпляре КСФ не допускается изменение показателей, указанных в строках «1» и «1б» корректировочного счета-фактуры, составленного до внесения в него исправлений, и заполняется строка «1а», где указывается порядковый номер и дата исправления.

При повторном обнаружении ошибки в первоначальном КСФ или при повторном допущении ошибки уже в исправленном необходимо выставить новое исправление, которое будет новой версией первоначального корректировочного документа.

Как быть, если меняется цена или количество товаров (работ, услуг) в момент, когда выставлена уже новая версия счета-фактуры, корректировочного счета-фактуры?

Корректируем исправленный счет-фактуру

Допустим, у первоначального счета-фактуры существует версия, т.е. выставлен исправленный документ. Спустя некоторое время в табличной части уже исправленного счета-фактуры находим ошибку (изменилась цена товаров вследствие скидки). Покупатель согласен на изменения, что подтверждено соответствующим дополнительным соглашением к договору. В этом случае поставщику следует выставить корректировочный счет-фактуру к последней версии первоначального документа, т.е. к Исправлению 1.

Примечание. Корректировочный счет-фактура всегда выставляется к последней версии первоначального счета-фактуры, т.е. к последнему исправлению.

Корректируем корректировочный счет-фактуру

На практике встречаются ситуации, когда требуется составить корректировку к корректировочному документу (повторная корректировка) либо дважды и более раз скорректировать первоначальный счет-фактуру. Рассмотрим подробнее.

А. Повторная корректировка

Повторная корректировка может потребоваться в случае повторного изменения стоимости товаров (работ, услуг). Тогда оформляется новый корректировочный счет-фактура к ранее выставленной корректировке. В соответствии с письмом Минфина РФ от 26.05.2015 № 03-07-09/30177 в новый КСФ переносятся соответствующие данные из предыдущего КСФ (в строку А (до изменения) повторного КСФ переносятся сведения из строки Б (после изменения) предыдущего КСФ). В строке «1б» новой корректировки указать номер и дату предыдущего корректировочного счета-фактуры.

Б. Повторная корректировка первоначального документа

В корректировочный счет-фактуру переносят только те сведения, в отношении которых осуществляется изменение цены и/или уточнение количества (п. 2 Правил заполнения корректировочного счета-фактуры, утв. постановлением Правительства РФ N 1137).

Предположим, что нам необходимо уточнить количество товара, указанное в строках «1» и «5» первоначального счета-фактуры. Выставляем корректировку. Все стандартно. Спустя время поставщик предлагает скидку по товарам, отраженным в строках «2» и «4» первоначального счета-фактуры. В этом случае выставить корректировочный документ к предыдущей корректировке не получится, поскольку речь идет не о повторном корректировании, а о корректировании других сведений документа.

Таким образом, если изменение цены или количества товаров (работ, услуг) произошло в разное время и оформлено разными первичными документами, то на каждое изменение необходимо составить отдельный корректировочный счет-фактуру. Другими словами, к одному счету-фактуре можно составить один или несколько корректировочных документов (письмо Управления ФНС по УР от 19.11.2015 N 16-3-02/17851@).

***

В практике существуют более сложные кейсы, когда на исправление выставляется корректировка, которая в свою очередь также имеет новые версии, и другие. Такое «смешанное» исправление встречается крайне редко. Рассмотрим ситуацию, вероятность столкнуться с которой достаточно высока.

Исправляем повторную корректировку

Понятно, что сложные кейсы складываются из нескольких простых, рассмотренных выше. Подробно останавливаться на простых сценариях не будем, просто обозначим происходившие события: выставили счет-фактуру, по причине уточнения количества некоторых товаров оформили корректировочный документ, который спустя время был скорректирован еще раз вследствие предоставления скидки (повторная корректировка). После повторного корректирования в первоначальном счете-фактуре и во всех корректировочных обнаружили опечатку в адресе покупателя, которая однозначно помешает налоговым органам идентифицировать компанию.

В такой непростой ситуации мы вынуждены выставить два исправительных документа: первый к первоначальному счету-фактуре, в который перенести исходные сведения о количестве и ценах; второй – к последнему корректировочному счету-фактуре, в котором уже следует отразить скорректированные сведения.

***

Чтобы не запутаться, какой документ и в какой ситуации оформлять, достаточно запомнить два несложных правила:

  1. Корректировочный счет-фактура выставляется в случае изменения цены и/или уточнения количества товаров (работ, услуг, переданных имущественных прав), исправленный счет-фактура – при обнаружении арифметической ошибки или опечатки.
  2. Правильное заполнение корректировочных и исправленных документов зависит от того, к какому документу они составляются. Будьте предельно внимательны при выборе документа-основания для исправлений.

Обращаем внимание, правила исправления счетов-фактур одинаковы для бумажных и электронных оригиналов. Если ранее на бумаге допускались вычерки, то сейчас поправить счет-фактуру можно исключительно с помощью составления новых документов – корректировок и исправлений.

Автор: Карина Кассис, аналитик Synerdocs

Универсальный передаточный документ (УПД) — Контур.Диадок — СКБ Контур

Универсальный передаточный документ (УПД) объединяет в себе счет-фактуру (СФ) и накладную/акт. Его можно представлять в ФНС как основание для получения вычета по НДС. У бумажной и электронной версии УПД есть свои особенности при использовании.

Универсальный передаточный документ (УПД) объединяет в себе счет-фактуру (СФ) и накладную/акт. Его можно представлять в ФНС как основание для получения вычета по НДС (письмо ФНС от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96@). У бумажной и электронной версии УПД есть свои особенности при использовании.

  Бумажный Электронный
Назначение и статус Применяется в двух вариантах:
  • вместо первичного документа и СФ — статус 1;
  • вместо первичного документа — статус 2
Применяется в трех вариантах:
  • вместо первичного документа и СФ — СЧФДОП;
  • вместо первичного документа — ДОП;
  • вместо СФ — СЧФ
Подписант Статус 1: у продавца — ответственный за подпись СФ, накладных и актов. Статус 2: у продавца — ответственный за подпись первичных документов. В обоих статусах у покупателя — ответственный за оформление первичных документов СЧФДОП и ДОП — требуется подпись ответственного за оформление первичных документов или сделки со стороны получателя. СЧФ — подпись получателя не требуется

Отправляйте УПД в электронном виде через Диадок. Получайте УПД от контрагентов бесплатно!

Подключиться

Электронный УПД заполняется:

  • СЧФ — по п. 5 ст. 169 Налогового кодекса РФ плюс графа «Субъект, который заполнил информацию продавца». Если это не сам продавец, то составитель обосновывает, на каком основании именно он сформировал документ.
  • ДОП — согласно ст. 9 Федерального закона № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».
  • СЧФДОП — должен содержать все сведения, предусмотренные законодательством для СЧФ и ДОП. Передается по Приказу Минфина от 10.11.2015 № 174н.

Особенности формата

ДОП и СЧФДОП:

  • стороны сделки могут давать им второе название, о котором договорились;
  • содержат графы для информации о перевозчике.

Для СЧФДОП, ДОП и СЧФ:

  • возможность добавить дополнительную информацию о сторонах сделки, виде операции и др.;
  • сведения об участниках сделки включают:
    • код ОКПО;
    • подразделение;
    • информацию об участниках документооборота;
    • для ИП — данные свидетельства о госрегистрации, ФИО; для юрлиц — название, ИНН, КПП;
    • адрес;
    • контакты;
    • банковские реквизиты.
  • в блок «Подписант» входят «Область полномочий» и «Статус» — их заполнять обязательно, «Основание полномочий (доверия)» — зависит от выбранного статуса, «Основания полномочий (доверия) организации».

Объясните «для чайников» что такое счет-фактура, в чем отличие от первичных бухгалтерских документов?

Счет-фактура – один из документов, которые покупатель получает от продавца товаров (работ, услуг). Чтобы объяснить его отличие от других документов, вкратце рассмотрим, какие еще документы получает покупатель и для чего они нужны.

Счет.

Этот документ служит основанием для оплаты товаров (работ, услуг). Счет выставляется потенциальному покупателю и подтверждает только намерение оплатить товар. Если товар не будет оплачен, то в бухгалтерском учете это намерение никак не отразится.

Товарная накладная (или акт выполненных работ).

Этот документ необходим для учета материальных ценностей или отражения в бухгалтерском учете стоимости работ или услуг сторонней организации. Чаще всего продавец отгружает товар (выполняет работу, оказывает услугу) покупателю после оплаты счета. Однако по договоренности сторон возможна отгрузка и неоплаченного товара.

Счет-фактура.

Этот документ обычно предоставляется покупателю вместе с товарной накладной (актом выполненных работ). В счете-фактуре существуют все те же основные показатели, что и в счете и товарной накладной:

• Дата составления документа

• Наименование продавца

• Наименование покупателя

• Адрес продавца

• Адрес покупателя

• Наименование товара (работы, услуги)

• Количество

• Цена за единицу

• Стоимость

• Сумма НДС (Налога на добавленную стоимость)

Главное отличие счета фактуры от двух других документов – в его назначении.

Если счет и товарная накладная нужны для бухгалтерского учета, то счет-фактура – для налогового.

Счет-фактура предназначен для принятия к зачету НДС. Без счета-фактуры НДС к зачету принимать нельзя. Информация обо всех счетах-фактурах (как полученных, так и выданных) фиксируется в декларации по НДС и предоставляется в ИФНС.

Более того, счет-фактура должен не просто присутствовать, но и быть оформлен строго надлежащим образом. Ошибки или неточности в других документах не повлекут за собой неприятных последствий. А вот если нарушен порядок заполнения счета-фактуры, то организацию неминуемо ожидают проблемы.

Порядок заполнения счета-фактуры изложен в Постановлении Правительства РФ № 1137 от 26.12.2011 г. Этот порядок достаточно часто меняется, поэтому бухгалтеру следует уделять особое внимание происходящим изменениям. В настоящее время действует редакция этого Постановления от 19 августа 2017 года.

Правильно оформленный счет-фактура должен содержать все необходимые реквизиты, указанные в Постановлении. Если не указан или указан неверно хотя бы один из них, то счет-фактура считается недействительным. И сумма НДС, принятая к вычету по такому документу, подлежит восстановлению. То есть доплате в бюджет вместе с суммой начисленных пеней.

разбираемся на примерах из практики

С поставкой товара сталкивается практически каждая компания. Однако не всегда ее оформлению уделяется должное внимание, хотя от этого зависит, будет ли оплачен поставленный товар или поставлен купленный. Рассмотрим, какие документы или действия подтвердят факт поставки, а каких будет недостаточно.

Товарная накладная

Самый надежный способ зафиксировать факт поставки — подписать товарную накладную. По общему правилу она подтверждает, что товар принят покупателем и подлежит оплате. Накладная должна содержать все необходимые сведения: реквизиты договора, наименование, количество, цену товара, подписи должностных лиц поставщика и покупателя, оттиски их печатей, дату составления и номер. Один из самых важных реквизитов — подпись лица, принимающего товар. У него на это должны быть полномочия, иначе накладная бесполезна. Лучше всего заблаговременно запросить у контрагента доверенность на то лицо, которое будет принимать товар.

Акт приема-передачи

Еще один надежный способ подтвердить поставку — подписать акт приема-передачи товара. Важно, чтобы он был подписан уполномоченными лицами.

Имейте в виду: если нет акта, но есть товарная накладная, факт поставки все равно будет считаться доказанным.

Таможенная декларация

Если в качестве доказательства передачи товара представляются одни только таможенные декларации, суд не признает поставку состоявшейся. Чтобы подтвердить факт поставки, нужны первичные учетные документы. К ним как раз и относятся накладные, в том числе CMR, акты приема-передачи. Декларации их не заменят.

Акт сверки взаимных расчетов

Сам по себе акт сверки в качестве доказательства поставки, скорее всего, не примут. Однако в совокупности с другими документами он может пригодиться. Суды указывали, что исполнение обязательств по поставке подтверждается актами приема-передачи, актами ввода товара в эксплуатацию и проведения инструктажа специалистов, товарными накладными, сводным актом приема-передачи товара, а сумма задолженности — актом сверки взаимных расчетов.

Счет-фактура и УПД

Не подтвердить факт поставки и одним лишь счетом-фактурой. Он содержит информацию о величине платежа и о товарах, подлежащих оплате. Можно сказать, что он выставляется для оплаты товаров, а не для фиксации факта их получения. Другая ситуация с универсальным передаточным документом (УПД), подписанным уполномоченным представителем покупателя. Такой документ подтверждает факт поставки. В отличие от счета-фактуры, УПД может фиксировать передачу груза, так как содержит реквизиты должности лица, получившего груз или уполномоченного на принятие товара от имени покупателя. Рекомендуем продавцу утвердить в учетной политике форму УПД и порядок ее применения.

Факт оплаты товара

Частичная оплата товара в некоторых случаях может свидетельствовать о том, что товар был поставлен. Однако полностью полагаться на этот довод, чтобы взыскать полную оплату, не стоит. Он может сработать вместе с другими доказательствами. Частичную оплату могут расценить как одобрение покупателем приемки товара лицом, полномочия которого не подтверждены. Представить товарную накладную или акт приема-передачи все-таки придется.

Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс»


правильность, порядок оформления, как правильно заполнять обязательные реквизиты в полях — построчные рекомендации, содержания строк

Спасибо!
Спасибо, ваша заявка принята.
Продолжить

Документ первого статуса в книгах покупок/продаж, учетном журнале с/ф

Зная, где в УПД указывается номер договора, что писать в основании передачи, следует рассмотреть правила регистрации универсальных бланков со статусным значением «1».

У продающей стороны

Когда передаточная бумага составляется во время поставки товарных позиций, оказании услуг, переоформления имущественных прав, моментом утверждения налоговой основы считается день проведения хозяйственной операции.

Счета-ф регистрируются в установленном хронологическом порядке в первой части книги учета, согласно правительственного постановления от 2011 года. При формировании УПД-документа определяют точную дату, когда предстоит осуществить прием-передачу товара.


Если дни составления и отгрузки совпадают

В такой ситуации при оформлении передаточной документации значение первой строки является фактическим для проведения отправки и регистрации счета-фактуры. Отгружают товарные позиции, оказывают услуги или переоформляют права на имущество в тот же момент. Тогда же датируется выставление с/ф покупающей стороне. В учетной книге документ регистрируется при одновременной поставке и формировании документального подтверждения в виде счета-ф.

Когда действия производятся в разное время

В данном случае бумага по передаче формируется аналогичным образом. В строчке №1 указывается день оформления УПД-формы. При этом в 11-ой отмечается действительная дата отгрузки. Она же является фактической, согласно которой производится регистрация налогового периода. Непосредственно момент оформления бумажного подтверждения остается просто показателем, упрощающим идентификацию.

Правила заполнения УПД грузополучателем (покупающей стороной)

Покупатели также фиксируют счета-фактуры в соответствии с хронологией. Только записи ведутся уже во второй части учетного журнала. Регистрационным считается день подписания соглашения на поставку товарных позиций, оказание услуг, передачу прав на имущество. Информация отражается в строке №16.

В книге покупок получатель груза проводит регистрационные действия в отношении счетов-ф.

Отражение документа первого статуса в налоговом учете

Продающая и покупающая стороны определяют расходы и прибыль с помощью УПД-документов.

Налог на прибыль у продавца

Датой признания официального дохода является период продажи товаров, обслуживания, имущественного права владения. Объем полученной материальной выгоды определяется на основании учетной документации и других бумаг, подлежащих налоговому учету.


Налог на прибыль у покупателя

С получателем аналогичная ситуация. Днем проведения расходных операций считается фактический момент, когда по передаточным УПД-бумагам были приняты товарные позиции, работы, потреблены оказываемые услуги.

Почему многие организации и предприниматели отказываются от использования УПД-документа

Блок подписей универсальной передаточной форме весьма объемен. Разместить всю требуемую информацию на одном листе удается далеко не всегда. Из-за чего при наборе зачастую используют мелкий шрифт, что затрудняет прочтение.

Кроме того, новая документация не пользуется особым доверием у бухгалтеров (в основном это связано с вычетом НДС). Переходя на работу с УПД-бумагами, выясните предварительно, подходит ли такой вариант вашим контрагентам. Внедрение обновленного бланка неплохо согласовать с постоянными партнерами.

Отдельно следует сказать о необходимости автоматизации внутренних процессов в любой коммерческой организации, независимо от того, работает она с УПД-документами или нет. Облегчить труд работников предприятия и автоматизировать прием-передачу можно с помощью специальных мобильных систем учета. Верным решением в данном случае будет приобрести программное обеспечение для решения бизнес-задач в оптовой или розничной торговле в нашей компании «Клеверенс». Представленное в каталоге ПО совместимо с большей частью моделей современного торгово-учетного оборудования. Всю интересующую вас информацию можно получить на официальном сайте cleverence.ru.

Вывод

Многим, кто только начинает разбираться в нюансах оформления универсальной формы, эта задача кажется слишком сложной. А так как документ не является обязательным, применяют его далеко не все — и напрасно. На самом деле изучить тонкости формирования документации, выяснить, как заполнить графу Б в УПД, узнать, что это такое содержание операции — гораздо проще, чем кажется на первый взгляд. Зато именно УПД-форма позволяет существенно снизить объем документооборота и тем самым облегчить работу организации или индивидуального предпринимателя.



Количество показов: 6123

Отличия печатного и электронного УПД, влиянии новых законодательных требований на бизнес и внедрении УПД для компаний, использующих SAP ERP.

Интервью Михаила Калябина — SAP консультанта компании Tieto, порталу Retail-Loyalty.org, эксперта в области EDI и ЮЗДО.

Зачем нужен электронный УПД и почему он становится обязательным?

М. Калябин: Электронные УПД и УКД по смыслу и возможностям отличаются от печатных форм с тем же наименованием значительно сильнее, чем отличались ЭСФ и электронный ТОРГ-12 от своих бумажных аналогов. Рассмотрим различия бумажного и электронного УПД.

Печатный УПД может иметь два статуса. УПД статус 1 исполняет функцию счет-фактуры и накладной/акта, а УПД статус 2 исполняет функцию накладной/акта. Нет варианта печатного УПД, который исполнял бы функцию только счета-фактуры. Для электронного УПД вместо статусов 1 и 2 утверждены три функции: СЧФ (счет-фактура), СЧФДОП (счет-фактура и накладная/акт) и ДОП (накладная/акт). Электронный УПД СЧФ с точки зрения бизнеса идентичен ранее использовавшемуся ЭСФ, хоть и отличается технически форматом.

Итак, печатный УПД является формой, дополняющей традиционные счет-фактуру и ТОРГ-12/акт, и применяется на усмотрение контрагентов. Электронный УПД является техническим форматом, в рамках которого реализуются отдельные счет-фактура и накладная/акт, а также электронный документ, объединяющий их функции: УПД СЧФДОП. Этот технический формат становится обязательным с 1 июля 2017.

Retail & Loyalty: Как электронный УПД повлияет на бизнес-процессы?

М. Калябин: Ответ на этот вопрос зависит от особенностей конкретной компании.

Для компаний, не использующих электронные юридически значимые документы, новый формат не повлияет на процессы, но завершение переходного периода в отрасли станет хорошим моментом для внедрения таких документов.

Все компании, которые используют электронные юридически значимые документы, должны будут изменить формат XML-документа или дополнить формат обмена с оператором новыми полями, которые обязательны для УПД. Эти технические изменения касаются IT-служб и не затронут пользователей. Влияние на бизнес-процессы зависит от того, какую схему компания использует сейчас.

Для компаний, которые использовали ранее только ЭСФ, изменения в бизнес-процессе будут минимальны. Они будут выпускать или принимать УПД СЧФ так же, как ранее ЭСФ.

Компании, которые ранее использовали пакет ЭСФ+е-ТОРГ, но проводили приемку по DESADV и бумажной накладной, также смогут работать по-прежнему. При этом для них в два раза уменьшится оплачиваемый трафик, т. к. два документа заменятся одним УПД СЧФДОП.

Серьезные изменения в процессе отгрузки товаров могут быть необходимы в случае внедрении приемки на основании УПД СЧФДОП и УПД ДОП. Ряд крупных торговых сетей уже сообщили о внедрении такой схемы. Если приемка производится по бумажной накладной, то поставщик обычно выпускает и подписывает электронные документы после отгрузки, при этом функция подписания электронной подписью (КЭП) возложена на бухгалтерию или отдел по обслуживанию клиентов. Если УПД необходим клиенту «до приезда грузовика», то время, имеющееся на выпуск и подписание УПД, может значительно сокращаться. Кроме того, может требоваться выпуск документов в вечернее и ночное время. В результате возможно возникновение необходимости передать подписание документов «на склад», что потребует выпуск КЭП и обучение сотрудников, ранее не работавших с электронными документами. Также повышается требование к надежности системы, обеспечивающий обмен, т.к. отсутствие УПД приведет к отказу от приемки.

Retail & Loyalty: Что Вы можете посоветовать компаниям, которые заинтересованы во внедрении электронного УПД?

М. Калябин: До 1 июля 2017 года осталось мало времени, и компании, использующее электронные документы, уже активно работают над переходом к новому формату. Вместе с тем многие компании могли откладывать внедрение ЮЗДО для того чтобы сразу использовать новый формат. С учетом обычной продолжительности подобных проектов в 2-4 месяца, сейчас для этих компаний наступает удачный момент внедрить ЮЗДО до пиковых продаж конца года. При этом компании могут выбрать несколько вариантов интеграции, и для компаний, использующих SAP ERP, этот выбор имеет ряд особенностей.

Retail & Loyalty: Вы могли бы подробнее рассказать о вариантах интеграции?

М. Калябин: Среди вариантов интеграции можно выделить следующие:

· SAP-стандартное решение;

· гибридный обмен на основе EDI INVOIC, преобразуемом оператором;

· тиражируемые решения сторонних интеграторов;

· коннекторы на основе печатных форм;

· индивидуальная разработка.

С моей точки зрения, прежде всего стоит рассматривать SAP-стандартное решение и гибридный EDI-обмен.

SAP СНГ уже несколько лет развивает стандартное решение для электронных фактур, данное решение уже используется многими компаниями. Решение включает функционал для обработки входящих и исходящих электронных документов и максимально унифицировано с традиционными выходными документами. Решение требует также установки модулей подписания КЭП и обмена с оператором, для которых SAP разработал стандартный интерфейс. Такие модули поставляются операторами электронного документооборота по относительно низкой цене.

В рамках подготовки к новому формату решение SAP было глубоко переработано, добавлены новые функции и существенно улучшено удобство использования. Отметим следующие улучшения:

· Единый журнал электронных документов вместо отдельных журналов фактур и накладных

· Поддержка функции аннулирования документов

· Автоматизированное формирование SAP-документов (входящая поставка, MIGO, MIRO) на основании входящих XML-сообщений

Как и раньше, решение поддерживает входящие и исходящие документы, в том числе исправительные и корректировочные.

Преимуществами данного решения является бесшовность интеграции и работа пользователя только в SAP. Дополнительные компоненты решения поставляются оператором, что облегчает закупку и обслуживание. Внедрение и поддержку может обеспечивать собственное IT-подразделение или выбранный интегратор.

Гибридный EDI-обмен широко используется дистрибуторами т.к. с наименьшими затратами внедряется при наличии EDI-обмена с контрагентами. При такой схеме поставщик отправляет логистическое EDI-сообщение INVOIC, которое преобразуется оператором обмена электронными документами в черновик юридически значимого документа в формате XML ФНС. INVOIC должен быть доработан, чтобы содержать все требуемые данные. Затем этот черновик подписывается в WEB-интерфейсе ответственным сотрудником и отправляется контрагенту. Также операторы поддерживают возможность конвертировать специально доработанный INVOIC в исправительный и корректировочный документ. Архив сообщений доступен в WEB-интерфейсе оператора. Данная схема имеет ряд ограничений: обычно реализуется для исходящих документов, контрагент обязательно должен пользоваться EDI и иметь GLN-номер, сотрудники должны работать с дополнительным WEB-порталом.

Retail & Loyalty: Почему Вы выделяете именно эти два варианта? В чем преимущества и недостатки других вариантов?

М. Калябин: Преимуществом выше указанных решений является низкая стоимость внедрения и владения. В сравнении с ними другие варианты могут представлять интерес при определенных условиях.

Тиражируемые решения сторонних интеграторов обладают широким функционалом и позволяют реализовать не только внешний, но и внутренний документооборот. Но стоит учесть, что стоимость внедрения таких решений в несколько раз превышает SAP-стандартное или гибридное решение. Кроме того, компания, купившая такой продукт, в дальнейшем продолжает зависеть от интегратора, поставившего решение.

Коннекторы на основе печатных форм позволяют провести интеграцию с минимальным воздействием на SAP-систему, что может быть востребовано подразделениями глобальных компаний, у которых нет возможности согласовать доработки в SAP. При этом такое решение подразумевает установку и администрирование отдельного ПО, усложняющего IT-ландшафт, а также требует работы пользователя в web-интерфейсе оператора.

Индивидуальная разработка решения для обмена электронными документами является наиболее дорогостоящим и сложным вариантом. Данное решение может быть востребовано компаниями со специальными требованиями к функционалу и производительности, в сложном ИТ-ландшафте, сочетающим разные ERP-системы, а также для компаний с старыми или сильно переработанными SAP-системами.

mikhail.kalyabin@tieto.com


Данный материал является частной записью члена сообщества Club.CNews.
Редакция CNews не несет ответственности за его содержание.

% PDF-1.4 % 734 0 объект > эндобдж xref 734 181 0000000016 00000 н. 0000004686 00000 н. 0000004847 00000 н. 0000004882 00000 н. 0000005985 00000 н. 0000006044 00000 н. 0000006196 00000 н. 0000006350 00000 н. 0000006503 00000 н. 0000006656 00000 н. 0000006807 00000 н. 0000007318 00000 н. 0000007749 00000 н. 0000008392 00000 п. 0000009014 00000 н. 0000009479 00000 н. 0000009871 00000 н. 0000010466 00000 п. 0000010986 00000 п. 0000011555 00000 п. 0000012151 00000 п. 0000012610 00000 п. 0000013191 00000 п. 0000013303 00000 п. 0000013417 00000 п. 0000013855 00000 п. 0000014417 00000 п. 0000014841 00000 п. 0000015476 00000 п. 0000018882 00000 п. 0000019324 00000 п. 0000023362 00000 п. 0000027983 00000 п. 0000032029 00000 н. 0000036302 00000 п. 0000040924 00000 п. 0000045017 00000 п. 0000048599 00000 н. 0000048674 00000 н. 0000048734 00000 п. 0000048846 00000 н. 0000048958 00000 п. 0000049111 00000 п. 0000052651 00000 п. 0000057826 00000 п. 0000061870 00000 п. 0000064688 00000 н. 0000068879 00000 п. 0000068914 00000 п. 0000068992 00000 п. 0000129537 00000 н. 0000129867 00000 н. 0000129933 00000 н. 0000130049 00000 н. 0000132378 00000 н. 0000132741 00000 н. 0000133173 00000 н. 0000136375 00000 н. 0000136783 00000 н. 0000137262 00000 н. 0000158052 00000 н. 0000178842 00000 н. 0000178871 00000 н. 0000204851 00000 н. 0000214155 00000 н. 0000214630 00000 н. 0000215105 00000 н. 0000215221 00000 н. 0000215367 00000 н. 0000215847 00000 н. 0000215944 00000 н. 0000216090 00000 н. 0000216565 00000 н. 0000216662 00000 н. 0000216808 00000 н. 0000217148 00000 н. 0000217245 00000 н. 0000217391 00000 н. 0000217773 00000 н. 0000217870 00000 н. 0000218016 00000 н. 0000218148 00000 н. 0000218245 00000 н. 0000218391 00000 н. 0000218858 00000 п. 0000218955 00000 н. 0000219101 00000 п. 0000219568 00000 н. 0000219665 00000 н. 0000219811 00000 н. 0000220057 00000 н. 0000220154 00000 н. 0000220300 00000 н 0000220772 00000 н. 0000220869 00000 н. 0000221015 00000 н. 0000221340 00000 н. 0000221437 00000 н. 0000221583 00000 н. 0000222020 00000 н. 0000222117 00000 н. 0000222263 00000 н. 0000222382 00000 н. 0000222479 00000 н. 0000222625 00000 н. 0000222752 00000 н. 0000222849 00000 н. 0000222995 00000 н. 0000223128 00000 н. 0000223225 00000 н. 0000223371 00000 н. 0000223505 00000 н. 0000223602 00000 н. 0000223748 00000 н. 0000223876 00000 н. 0000223973 00000 н. 0000224119 00000 н. 0000224532 00000 н. 0000224629 00000 н. 0000224775 00000 н. 0000225242 00000 н. 0000225339 00000 н. 0000225485 00000 н. 0000225922 00000 н. 0000226287 00000 н. 0000226533 00000 н. 0000226678 00000 н. 0000226824 00000 н. 0000226943 00000 н. 0000227040 00000 н. 0000227186 00000 н. 0000227608 00000 н. 0000227705 00000 н. 0000227851 00000 п. 0000227980 00000 н. 0000228077 00000 н. 0000228223 00000 н. 0000228352 00000 н. 0000228449 00000 н. 0000228595 00000 н. 0000228723 00000 н. 0000228820 00000 н. 0000228966 00000 н. 0000229380 00000 н. 0000229477 00000 н. 0000229623 00000 н. 0000230006 00000 н. 0000230103 00000 п. 0000230249 00000 н. 0000230587 00000 н. 0000230933 00000 н. 0000231272 00000 н. 0000231721 00000 н. 0000231968 00000 н. 0000232164 00000 н. 0000232318 00000 н. 0000258298 00000 н. 0000267602 00000 н. 0000267725 00000 н. 0000267822 00000 н. 0000267968 00000 н. 0000268352 00000 н. 0000268742 00000 н. 0000268863 00000 н. 0000269009 00000 н. 0000269394 00000 н. 0000269491 00000 п. 0000269637 00000 н. 0000269884 00000 н. 0000269981 00000 н. 0000270127 00000 н. 0000270579 00000 н. 0000270676 00000 н. 0000270822 00000 н. 0000270919 00000 п. 0000271065 00000 н. 0000271143 00000 н. 0000271268 00000 н. 0000271534 00000 н. 0000004491 00000 н. 0000003916 00000 н. трейлер ] / Назад 582192 / XRefStm 4491 >> startxref 0 %% EOF 914 0 объект > поток h ބ Kaǿm |] t «QkNabt, B !! Vz / P..XAӹ7’FǕp>

Описание нашего счета-фактуры — PARCEL Industry

Мы вкладываем время, ресурсы и деньги в переговоры по нашим контрактам. Но уделяем ли мы такое же внимание нашим счетам-фактурам? Как мы узнаем, что то, о чем мы договорились, — это то, что мы фактически получаем? В мире эффективных стимулов, нечетких весов и платы за проживание за землю понимание счета не менее важно, чем понимание соглашения.

Базовая ставка

Прежде чем искать скидки, нам нужно убедиться, что базовая ставка точна.Большинство грузоотправителей подпадают под действие Руководства по обслуживанию на текущий год. Однако, если вы являетесь избранным клиентом, получившим индивидуальную ставку в списке, это остановка №1 в вашем счете. В счете UPS эта ставка называется «Опубликованные платежи»; FedEx — это «Транспортные расходы». Не повредит ежеквартально проводить быструю выборочную проверку для подтверждения заряда. Базовые ставки и данные часто упускаются из виду, но они являются двумя ключевыми факторами, ведущими к неправильной экономии и перерасходам счетов.

Чистая ставка

Мы платим — мы это понимаем?

Что касается FedEx, то мы рассмотрим несколько областей — заработанные скидки, цены за производительность и топливо.Если вы оценили комиссию, она также появится здесь. Заработанная скидка и ценообразование по производительности показывают отрицательную сумму, поскольку они снижают транспортные расходы (базовая плата). Они отражают скидки, указанные в вашем соглашении. Топливо и сборы добавляются к чистым транспортным расходам. Сумма, которую вы заплатите, называется «Общей суммой».

Для UPS мы видим «Поощрительный кредит». Таким образом, мы увидим снижение каждой опубликованной ставки (по сравнению с чистыми комиссиями FedEx). «Счет по оплате» — это ваш чистый платеж, а «Итого» — это сумма, которую вы должны заплатить.Мы можем сверить поощрительный кредит с соглашением, чтобы сравнить скидку по контракту с действующей скидкой.

Итак, мы проделали простую математику, чтобы уменьшить базовую ставку и получить полную стоимость. Но что послужило причиной этих обвинений? Как мы узнаем, какой стимул использовать заработанную скидку? Как мы узнаем, была ли переоценена наша посылка по весу? FedEx и UPS предоставляют нам эту информацию — нам просто нужно знать, где искать.

Скидка за уровень

Соглашения заключаются для вознаграждения грузоотправителей за общие транспортные расходы. И операторы включают эти расходы в ваш счет, чтобы отслеживать уровни и скидки. Когда мы говорим о падении уровня, но не знаем, насколько мы близки к следующему пороговому значению, нам просто нужно сослаться на наш счет-фактуру на наше соглашение. Для UPS мы видим средний недельный доход вместе с диапазоном дат, показанным под опубликованными тарифами / планом поощрений. Поскольку соглашение UPS обычно предусматривает недельные уровни, в счете-фактуре отражаются те же расходы. FedEx также имеет тенденцию отражать структуру своих соглашений, показывая пороговую выручку в годовом исчислении.Язык пороговых значений указан мелким шрифтом непосредственно над информацией об отправителе / ​​получателе, рядом с платежами, которые мы рассмотрели ранее. Посмотрите на указанный уровень, сделайте перекрестную ссылку в вашем соглашении на соответствующую скидку, уменьшите базовую плату на эту сумму — и сделайте быстрое сканирование всей вашей пороговой структуры, чтобы убедиться, что вы не далеки от того, чтобы перейти на более низкий уровень. и теряю скидку.

Вес по счету

Как и уровни, счета-фактуры являются отличным инструментом для лучшего понимания ваших данных и тенденций доставки — все это предоставляется вам оператором связи.

В счете-фактуре UPS мы хотим прокрутить вниз до «Корректировки и другие сборы». Здесь мы увидим, в каких упаковках учитывается размерный вес. UPS показывает размеры, указанные заказчиком, и проверенные размеры, а также пересчитанный вес и новые расходы. Эта новая плата представляет собой вашу чистую плату, подлежащую оплате, независимо от того, выставляли ли вы счет своему клиенту по фактическому весу.

Для FedEx мы видим повторную ставку в разделе «Сборы»: фактический вес по сравнению с номинальным весом. Если два веса показывают значительный разрыв, нам нужно поработать над делителем, минимумом и / или фактической упаковкой.

Бриттани Бикрофт — региональный вице-президент по продажам AFMS. С ней можно связаться по телефону 304.374.4739 или brittany. beecroft@afms.com.

Что такое счет за доставку? Коносамент для малого бизнеса

4 мин. Читать

  1. Концентратор
  2. Выставление счетов
  3. Что такое счет за доставку? Коносамент для малого бизнеса

Счет-фактура отгрузки — это бухгалтерский документ, используемый предприятиями для регистрации продуктов, отгруженных продавцом покупателю.Счет-фактура отгрузки, также называемая коносаментом, является юридическим документом, который требуется каждый раз, когда компания отправляет грузовую партию товаров. Как и в случае с другими типами счетов-фактур, счета-фактуры отгрузки служат в качестве квитанции для грузовых перевозок. Они похожи на коммерческие счета-фактуры, которые также используются для доставки товаров через международные границы.

Эти разделы помогут вам лучше понять, что такое накладная на отгрузку и когда ее использовать:

Что такое коносамент?

Что должно быть включено в коносамент?

Пример накладной на отгрузку

Что такое коносамент?

Коносамент — это юридический документ, в котором излагаются детали грузовой перевозки, включая тип перевозимых товаров, количество товаров, общую стоимость и конечный пункт назначения. Поскольку это юридический документ, коносамент также служит обязательным договором между грузовым перевозчиком и грузоотправителем.

Коносамент действует как транспортная квитанция, когда товары прибывают в предполагаемое место назначения. Счет-фактура должна быть отправлена ​​вместе с проданными товарами и должна быть подписана отправителем и лицом, получающим посылку. Термин коносамент чаще всего используется в отношении международной торговли. Слово коносамент относится к процессу загрузки судна грузом.

Что должно быть включено в коносамент?

Каждый коносамент должен содержать конкретную информацию. Коносамент содержит документацию по отгружаемым товарам, количеству предметов, стоимости груза и конечному пункту назначения груза. Вот все, что вам нужно включить в транспортную накладную для международной доставки:

1. Контактная информация грузоотправителя

Сначала в коносаменте вам необходимо четко указать контактную информацию грузоотправителя, включая полную имя и юридический адрес.

2. Контактная информация получателя

В коносаменте также должны быть четко указаны контактные данные получателя или получателя с указанием полного имени и почтового адреса.

3. Номера заказов на закупку или ссылочные номера

Номер заказа на поставку и любой другой ссылочный номер необходимы для целей ведения учета. Они также могут быть использованы для выпуска посылки для доставки или получения.

4. Инструкции и примечания

В коносаменте есть раздел, в котором оставляется место для специальных инструкций и примечаний для перевозчика относительно конкретного отправления.

5. Дата получения

В коносаменте должна быть указана дата получения груза перевозчиком. Дата получения часто используется для отслеживания груза, а также полезна при сверке счетов-фактур на доставку.

6. Описание товаров

Ваш коносамент должен включать полное описание отправляемых предметов, включая количество предметов, размеры и вес каждого продукта, а также подробные сведения о доставленных материалах.

7. Тип упаковки

В коносаменте также должен быть указан тип упаковки, используемой для перевозки, например, картонные коробки, ящики, бочки или поддоны.

8. Класс груза

Существует 18 различных классов грузовых перевозок. Различные классификации основаны на таких факторах, как размер, вес, простота обращения, стоимость и ответственность. Вы всегда должны указывать класс перевозки вашего груза.

9. Любые особые обозначения

Иногда посылка может быть помечена специальным обозначением в зависимости от ее содержимого. Например, опасные материалы должны быть обозначены как таковые, потому что к перевозке опасных грузов применяются особые правила и нормы.

Пример счета-фактуры отгрузки

Счета-фактуры отгрузки содержат более подробную информацию, чем большинство счетов-фактур, генерируемых предприятиями. Они включают подробную информацию о размере, весе, упаковке и содержимом посылки. Этот образец накладной, подготовленный UPS, поможет вам лучше понять всю информацию, которая должна быть включена при международной отправке товаров:


СВЯЗАННЫЕ СТАТЬИ

Что это такое и когда оно мне понадобится?

Коммерческие счета-фактуры — важная часть международной доставки, и от них никуда не деться. Часто возникает путаница в отношении того, какие документы вам нужно приложить, чтобы доставить вашу посылку до конечного пункта назначения как можно быстрее. В этой статье мы объясним, что такое коммерческий счет-фактура, зачем вам этот документ и как его заполнять.

В этой статье мы ответим на следующие вопросы:

Что такое коммерческий счет и для чего он используется?

Коммерческий счет-фактура — это специальный экспортный документ, который помогает вашей посылке пройти таможню.Правильно заполненный и правильный коммерческий счет-фактура на экспорт помогает таможенным органам быстро решить, какие налоги и импортные пошлины применяются к вашей посылке. И это предотвращает задержки.

Кроме того, сотрудники таможни могут видеть, соответствует ли ваша посылка всем требованиям, и передавать информацию (например, налоговые обязательства получателя) в страну назначения. Если вы правильно заполните этот счет, вероятность того, что ваша посылка будет доставлена ​​вовремя, выше. Для посылок в пределах ЕС этот специальный счет не требуется.Список стран ЕС можно найти на веб-сайте налоговой и таможенной администрации Нидерландов. В случае сомнений вы также можете ознакомиться со списком исключений, поскольку некоторые страны или территории являются частью ЕС, но не являются частью таможенной территории ЕС.

Помимо коммерческого счета-фактуры, для некоторых международных перевозок за пределы ЕС также требуется таможенная декларация (CN22 или CN23), накладная CP71 и, возможно, сертификат происхождения (CO). В этой статье в основном обсуждается коммерческий счет за международную доставку.

Создайте коммерческий счет-фактуру, используя наш шаблон

Покупать на международном уровне становится проще, но международная доставка остается немного более сложной, а заполнение коммерческого счета — это довольно большая работа. Но мы сделали это немного проще с , удобным шаблоном, который поможет вам заполнить этот экспортный документ . Таким образом, вы можете быть уверены, что ваш счет соответствует всем текущим требованиям и что все данные указаны правильно. Заполните все данные своего коммерческого счета-фактуры, а затем легко загрузите готовый коммерческий счет-фактуру в формате PDF.

В чем разница между коммерческим счетом и формой CN22 или CN23?

При отправке международной посылки в страну за пределами ЕС часто требуется несколько документов. Иногда люди c не понимают, чем отличается коммерческий счет-фактура от упомянутых выше документов CN22 и CN23. Это неудивительно: обе формы предоставляют таможенным органам информацию о том, какие товары ввозятся в страну и покидают ее. Однако эти две формы мало связаны друг с другом, и их не следует смешивать.Так в чем же разница? Во-первых, давайте кратко обсудим, что включает в себя каждый документ:

CN22 и CN23

Форма CN22 или CN23 — это обязательная таможенная форма, которую необходимо добавлять к отправлениям за пределы ЕС. Форма в основном используется для отправлений, которые перевозятся почтовой компанией. Стоимость или вес отправления определяет, используете ли вы форму CN22 или CN23. Форма содержит информацию о перевозимых товарах, и эта информация используется для определения необходимости уплаты налога.Бланк CN23 всегда сопровождается транспортной накладной CP71.

Счет-фактура

Коммерческий счет-фактура также является экспортным документом, который вы добавляете ко всем коммерческим перевозкам за пределы ЕС. Это обязательный таможенный документ, который в основном содержит информацию о содержимом посылки и заключенных соглашениях (Инкотермс), например о том, кто оплачивает таможенные расходы. На основании коммерческого счета таможенные органы определяют необходимость уплаты импортных пошлин за товары.


Документ CN22 или CN23 требует от вас ввести немного больше информации, чем коммерческий счет, но идея, лежащая в основе этого, та же. Оба документа предоставляют информацию о содержимом посылки, чтобы таможенные органы могли решить, может ли посылка въехать в страну, и кто несет ответственность за какие налоги и импортные пошлины.
Итак, когда вы используете форму CN22 или CN23, а когда — коммерческий счет-фактуру?
  • Если вы отправляете посылку в страну за пределами ЕС и пользуетесь почтовой службой, такой как PostNL (в Нидерландах) или Royal Mail (в Великобритании), используйте таможенную форму CN22 или CN23.Документ CN22 или CN23 используется Всемирным почтовым союзом и поэтому является обязательным для почтовых служб. Вы также должны добавить коммерческий счет-фактуру к этому виду отгрузки.
  • Если вы используете перевозчика, например DHL или DPD, вместо почтовой службы, вам не нужно добавлять форму CN22 или CN23.

Основное отличие состоит в том, что коммерческий счет-фактура всегда требуется для всех отправлений электронной коммерции, и только посылки, отправленные через почтовые службы, нуждаются в дополнительном документе CN22 или CN23.

Однако, чтобы избежать задержек, мы рекомендуем всегда добавлять оба документа.

Безбумажная торговля для отправлений через DHL Express или UPS

При отправке через DHL Express или UPS вы можете использовать «Безбумажную торговлю». Это означает, что таможенные формы отправляются перевозчику в электронном виде. Как только вы оформляете свой международный заказ, таможенные формы сразу же отправляются. Это не только экономит ваше время, печать и расходы, но также снижает риск потери документов.Sendcloud автоматически использует безбумажную торговлю, когда вы отправляете за пределы ЕС с помощью DHL Express или UPS.

Как заполнить коммерческий счет

Что должно быть в коммерческом счете? Хотя стандартного формата не существует, документ должен содержать несколько фиксированных элементов, таких как сведения о сторонах, участвующих в отгрузке, и информация о товарах. Ниже вы найдете самые сложные части коммерческого счета-фактуры, а ниже вы найдете пояснительный глоссарий.

Обратите внимание: коммерческий счет всегда должен быть на английском языке.

Что вы отправляете: описание товара, номер, вес и стоимость

Это может показаться очевидным, но описание содержимого упаковки является важной частью коммерческого счета. Это дает таможенным органам четкое представление о том, что вы отправляете. Описание должно точно объяснять, что вы отправляете, из чего сделана статья и, если применимо, какова ее цель.Сделайте это для каждого элемента отдельно. Таможенные посылки часто сканируются, и вас могут оштрафовать, если описание не соответствует содержимому посылки. Поэтому очень важно делать это аккуратно.

Также укажите количество предметов, общий вес и общую стоимость в евро содержимого вашей посылки. Важно точно определить стоимость. Даже образец, подарок или возврат имеет ценность.

Код ТН ВЭД или товарный код

Каждый товар в вашей упаковке должен иметь код ТН ВЭД или товарный код.Гармонизированная система (коды ГС) классифицирует товары, чтобы таможенные органы знали, какие налоги, акцизы и меры контроля применяются. Важно, чтобы вы ввели правильный код, так как он определяет количество импортных пошлин или других налогов, которые вы должны заплатить. Поиск кода может быть трудным, но есть несколько способов найти код вашего продукта.

Производитель вашего продукта часто знает свой код HS. Если у вас нет этой информации, вы можете найти код самостоятельно. Вы можете использовать быстрый и простой инструмент Sendcloud для поиска нужного кода HS.Или перейдите к разделу «Торговля тарифами» на веб-сайте таможенной администрации и щелкните вкладку «Номенклатура». Там вы найдете все товарные коды. Вам нужна дополнительная помощь? Затем прочтите руководство по поиску товарных кодов. Наконец, вы можете связаться с налоговым и таможенным агентством в вашей стране для получения дополнительной информации.

Страна происхождения

В поле «Страна происхождения» вы указываете, где были произведены ваши товары. В некоторых случаях вам понадобится CO-документ в качестве дополнительного документа.Некоторые страны за пределами ЕС запрашивают этот документ для мер торговой политики.

Инкотермс (или условия продажи)


Международные коммерческие условия или «Инкотермс» представляют собой стандартизированные международные соглашения о транспортировке товаров. Инкотермс разъясняет:
  • Кто несет ответственность за доставку, страхование, импортные и таможенные расходы груза;
  • Кто и куда позаботится о транспорте;
  • Кто несет ответственность за товар на каждом этапе отгрузки, включая момент, когда риск и расходы по доставке переходят от продавца к покупателю.

Обратите внимание, что выбранный вами оператор связи также поддерживает эти условия Incoterms.

Инкотермс обновляются каждые десять лет, поэтому они были обновлены только на 2020 год. Инкотермс 2010 года остаются в силе, но все больше и больше компаний будут переходить на Инкотермс 2020 года. Читайте нашу последнюю информацию об Инкотермс 2020 здесь. Наиболее распространенными условиями Инкотермс являются EWX (Ex Works), FOB (Free on Board), CFR (Cost & Freight), DAP (Delivered at Place) и DDP (Delivered Duty Paid). Если вы не знаете, какой Инкотермс лучше всего подходит для вас, мы рекомендуем выбрать DAP.Это означает, что вы, как продавец, оплачиваете транспортные расходы, оформляете страховку и оформляете экспортные документы. Получатель оплачивает импортные и таможенные пошлины.

Глоссарий коммерческих счетов-фактур


Мы уже упоминали, что коммерческие счета всегда пишутся на английском языке. Если вы хотите создать свой коммерческий счет-фактуру самостоятельно или используете шаблон и не знаете, что вводить, вы найдете описание наиболее распространенных терминов здесь:

  • От кого: Это вы, человек, отправляющий посылку.
  • Кому: Имя и адрес лица или компании, которым вы отправляете посылку.
  • Промежуточный получатель: Если вы отправляете посылку посреднику, укажите здесь данные этого человека или компании.
  • Дата: Дата отправки посылки.
  • Номер счета: Ваш собственный номер счета.
  • Номер заказа клиента: Ссылка или номер заказа на продажу.
  • Используемая валюта: Валюта, которую вы использовали при заполнении документа.
  • Страна происхождения: Страна происхождения вашего продукта. В некоторых случаях необходимо добавить документ CO.
  • Причина экспорта: Отметьте все, что применимо.
  • B / L / AWB №: Это относится к транспортному документу, в котором изложены договоренности с перевозчиком. Часто ответственность за подготовку этого документа несет перевозчик.
  • Конечный пункт назначения: Конечный пункт назначения вашей посылки.
  • Экспортный маршрут / перевозчик: Транспортная компания, с которой вы работаете, или маршрут, по которому будет следовать ваша посылка.
  • Условия продажи: Более известное как Инкотермс.
  • Условия оплаты: Условия оплаты между вами и продавцом (например, оплата в течение 30 дней с момента получения, прямой депозит).
  • Условия фрахта: Условия фрахта (например, предоплата, сбор). Вы также можете указать эти условия в Условиях продажи или Инкотермс.
  • Количество пакетов: Количество отправляемых пакетов.
  • Комментарии: Место для инструкций по отгрузке или доставке или других примечаний.
  • Содержание: Описание отправляемых вами статей.
  • Код ТН ВЭД: Код ТН ВЭД или товарный код.
  • Стоимость: Цена за товар.
  • Количество нетто: Общее количество товаров.
  • Вес, кг: Общий вес упаковки.
  • Фрахт: Если возможно, укажите здесь стоимость доставки.
  • Страхование: Если возможно, укажите здесь расходы на страхование.
  • Дата и подпись: Ваше имя, подпись и дата. Это может показаться очевидным, но ваша посылка, скорее всего, не будет отправлена ​​без вашей подписи. Поэтому не забудьте подписать и поставить дату на всех своих пакетах.

Как добавить коммерческий счет к отправке


Обычно вам нужно добавить три копии коммерческого счета-фактуры: одну для страны, из которой вы экспортируете, одну для страны, в которую вы отправляете, и одну для получателя. Поместите два из них в конверт с упаковочным листом на внешней стороне пакета и поместите последний коммерческий счет-фактуру внутрь пакета для получателя.

Также убедитесь, что ваш пакет соответствует этим другим требованиям:
    • Коробка, в которой вы отправляете посылку, должна быть достаточно прочной, чтобы выдерживать падение с высоты 1,5 метра.
    • Упаковка должна быть заполнена набивным материалом. Из-за правил цензуры вы не можете использовать газеты для этих целей.
  • Углы коробки необходимо укрепить лентой.

Важно, чтобы у вас всегда была копия коммерческого счета-фактуры и любых документов CN22 или CN23.Если при обработке отправления допущены ошибки, иногда вы можете столкнуться с высокими таможенными сборами. Будьте готовы ко всему и сохраните копию.

Хотите знать все о международных перевозках? Тогда загрузите нашу бесплатную техническую документацию по международной доставке.

Объяснение коммерческого счета

+ (бесплатный шаблон)

Оглавление

01 Что такое коммерческий счет-фактура?

02 Как создать и правильно заполнить коммерческий счет-фактуру

03 Как распечатать и загрузить коммерческий счет-фактуру с помощью Easyship

04 Создавайте отгрузочные документы с помощью Easyship

05 Часто задаваемые вопросы по коммерческим счетам

Если вы являетесь продавцом электронной коммерции, вы, вероятно, слышали о коммерческих счетах-фактурах.Но, возможно, вы никогда не использовали его, потому что отправляли только внутри страны с такими курьерами, как USPS или FedEx.

Если вы планируете расширять свой бизнес и осуществлять международные поставки, вам необходимо разбираться в коммерческих счетах-фактурах.

В этой статье мы рассмотрим основы и то, как Easyship может помочь вам упростить процесс создания, печати и загрузки коммерческого счета.

Что такое коммерческий счет-фактура?

Коммерческий счет-фактура — это основной документ, используемый для детализации цены, стоимости и количества продаваемых товаров. Это документ, используемый для определения налогов и сборов, и он необходим для оформления пакета для клиентов. По этой причине это самый важный документ, необходимый при международных отправлениях.

Считайте этот документ не просто счетом или квитанцией, а скорее «биографией» посылки. Таможня читает эту биографию, чтобы определить, задолжали ли вы налоги и пошлины. Ваша курьерская служба, будь то UPS, DHL или FedEx, также будет использовать коммерческий счет для транспортировки вашего груза от таможни до конечного покупателя.

Коммерческие счета-фактуры жизненно важны для международной электронной коммерции

Коммерческие счета-фактуры важны как для компаний B2B, так и для B2C. Доставка в зарубежные пункты назначения может быть сложной задачей, но пока вы предоставите надлежащие документы, она пройдет гладко.

Помимо прохождения посылки через таможню, коммерческие счета-фактуры помогут вам:

  • Предоставьте клиенту дополнительную информацию об их заказе
  • Помогите предприятиям оценить продажи и рассчитать годовые отчеты
  • Может использоваться для получения информации о целевых рынках конкретных продуктов
  • Может быть организованным способом помочь с денежным потоком
  • Сообщите курьеру, куда доставить посылку

Как создать и правильно заполнить коммерческий счет-фактуру

Коммерческие счета-фактуры имеют универсальный формат, которому необходимо следовать, чтобы можно было легко поддается обработке. Вы можете найти множество бесплатных онлайн-шаблонов в дополнение к платным премиум-опциям. С помощью Easyship коммерческий счет-фактура на основе информации о вашем отправлении автоматически создается для каждого международного отправления.

Заполнение коммерческого счета не так сложно, как вы думаете. Ниже приведен пример коммерческого счета, который автоматически создается с помощью Easyship:

Давайте рассмотрим каждый раздел счета.

  • Номер авиагрузовой накладной: Это номер, который вы найдете на транспортной этикетке вашего курьера.
  • Дата экспорта: Дата отгрузки
  • Номер счета-фактуры: Уникальный номер, который ваш магазин использует для выставления счетов
  • Ссылочный номер: В данном случае это номер отгрузки Easyship номер
  • Экспортер / грузоотправитель: Это данные для отправителя . Включает название компании, почтовый адрес, имя контактного лица, контактный телефон или номер факса, адрес электронной почты и страну, из которой отправляется посылка
  • Отправка / получатель: Это данные для получателя .Включает название компании, почтовый адрес, имя контактного лица, контактный телефон или номер факса, адрес электронной почты и страну, в которую отправляется посылка
  • Товаров / Кол-во / Номер детали: Количество, цена и количество товаров в упаковке
  • Полное описание товара: Четкое описание товара, которое может включать номер модели и стиль.
  • Страна происхождения: Откуда поступил товар
  • Согласованный код: Специальный код, используемый Всемирной таможенной организацией для классификации товара
  • Стоимость единицы: Сумма, которую вы продали товар на
  • Общая стоимость: Общая сумма товара (ов)
  • Общий вес: Вес посылки
  • Срок поставки: Как будут обрабатываться налоги.DDU: Доставка без оплаты пошлины или DDP: Доставка с оплатой пошлины. Узнайте, что означают DDU и DDP.

Внизу у вас будет:

  • Декларация и подпись для подтверждения информации в счете отправителем
  • Вы также можете увидеть печать, дату и подпись таможенного органа о том, что посылка прошла

Если вы хотите создать свой собственный коммерческий счет-фактуру или использовать шаблон, следующие веб-сайты могут помочь вам начать работу:

Как распечатать и загрузить коммерческий счет-фактуру с помощью Easyship

Как только коммерческий счет будет выставлен сгенерированные, вы можете легко загрузить и распечатать их через панель управления Easyship.Вот как:

  • Перейдите к: Управление отгрузкой> Чтобы загрузить
  • Щелкните ссылку «Загрузить»
  • Установите флажок для всех отправлений, для которых вы хотите загрузить
  • Отгрузочные документы будут загружены в виде файлов .Zip на папку загрузки.
  • Перейдите в папку, в которую вы загрузили, и распечатайте документы

Для получения более подробных инструкций ознакомьтесь со статьей нашего справочного центра.

Куда прикрепить коммерческий счет-фактуру для международной доставки

После того, как вы загрузите и распечатаете коммерческий счет-фактуру, его следует прикрепить к упаковке вместе с транспортной этикеткой.Таким образом, курьеры, такие как USPS или UPS, могут их четко видеть.

На картонных коробках используйте прозрачный упаковочный рукав или упаковочную ленту, чтобы прикрепить коммерческий счет-фактуру. При использовании упаковочной ленты обязательно заклейте все четыре стороны накладной, чтобы убедиться, что она плотно прикреплена.

Создание отгрузочных документов с помощью Easyship

Easyship упрощает процесс создания коммерческого счета-фактуры, отгрузочных этикеток и других отгрузочных документов. Вы можете автоматизировать создание всех этикеток для вашего следующего заказа на панели управления.При каждой международной доставке автоматически создаются все необходимые документы, которые вы можете легко загрузить и распечатать.

Зарегистрируйтесь сейчас, чтобы получить бесплатную учетную запись Easyship, чтобы увеличить стоимость международной доставки!


Если вы нашли эту статью информативной, вам может понравиться следующее:

Часто задаваемые вопросы о коммерческих счетах


Есть ли разница между коммерческими и таможенными счетами?

Да.Коммерческий счет-фактура — это документ, который помогает таможенникам обрабатывать ваши импортные товары. Он включает такие детали, как стороны, участвующие в операции по отгрузке, перевозимые товары, страна производства и коды Гармонизированной системы для этих товаров.

Таможенный счет-фактура является расширением коммерческого счета-фактуры. Эта форма включает такие данные, как продажная цена, страховая сумма и другие сведения о ценах, которые, по мнению клиентов, необходимы для определения стоимости импортируемых товаров при оценке сумм налогов и пошлин.

Нужен ли мне коммерческий счет для подарков?

Если вы отправляете подарок за границу, вы используете счет-проформу вместо коммерческого счета.

Какой грузополучатель указан в коммерческом счете-фактуре?

Получатель или лицо, которому отправляется посылка, — это имя и адрес лица или компании, которым доставляются перечисленные товары.

Что такое таможенный счет и зачем он мне нужен? — Блог

Отправка посылок внутри страны требует минимальных усилий с вашей стороны, никаких таможенных счетов, налогов на импорт и строгих правил.Просто упакуйте свой товар, войдите в ParcelHero, заполните информацию и выберите лучшего курьера для ваших нужд. С международной доставкой вы технически экспортируете товары. Это более сложный процесс, требующий тщательного обдумывания и планирования.

Таможенные органы существуют для регулирования потока товаров через любую границу. В каждой стране есть свой независимый таможенный орган со своими собственными процедурами и правилами. Таможенное оформление обязательно для любой посылки, отправляемой в или из стран, не входящих в ЕС. Пока Великобритания остается в ЕС, свободное перемещение между странами-членами означает, что для отправки посылки в такую ​​страну, как Португалия, не потребуется столь же строгая таможенная документация.

Чтобы посылка прошла таможенную очистку, отправитель должен приложить к посылке таможенный счет-фактуру, также известный как коммерческие счета-фактуры и счета-фактуры отгрузки.

Что такое таможенный счет?

Таможенный счет-фактура — это документ, который сопровождает вашу посылку и содержит информацию о предметах внутри вашей посылки.Таможенный счет-фактура требуется для таможенного оформления, и ваш груз не может покинуть страну без него. Если вы отправляете посылку в страну за пределами ЕС, вы должны заполнить таможенный счет, в котором конкретно указывается каждый товар, который вы экспортируете.

Большинство из нас прилетели в другую страну, и наши сумки обыскивались при прохождении через службу безопасности как в аэропорту отправления, так и в аэропорту назначения. С посылками проводится аналогичная процедура.

Стоит отметить, что документы — единственные предметы, для которых не требуется таможенная накладная при отправке в ЕС или из ЕС.Тем не менее, посылки весом более 2,5 кг будут очищены как товары и потребуют таможенного оформления и выставления таможенного счета-фактуры.

Процедура импорта и документация

Таможенный счет-фактура жизненно важен, так как без него вашу посылку не отправит ни один курьер. Мы рассмотрим все, что вам нужно знать о заполнении таможенного счета ниже. Еще до того, как ваша посылка будет забрана курьером, все данные, которые вы указали в счете, будут отправлены группе предварительной очистки курьера, которая отправит данные в страну, в которую вы отправляете товары.Как только страна назначения примет данные, курьер может загрузить грузы на рейсы и начать их экспорт.

Это называется предварительным таможенным оформлением и является необходимой частью процедуры импорта.

Как только ваша посылка будет загружена в самолет (при условии, что она будет отправлена ​​по воздуху), она отправится в выбранную вами страну назначения. Как только он прибудет в порт на другой стороне, весь груз будет выгружен и направится в таможенный орган для таможенного оформления.

У вашего курьера есть соглашение с таможенным органом страны, в которую вы отправляете. Это означает, что им доверяют соблюдение таможенных процедур и они должны соблюдать правила и нормы импорта. Крайне важно, чтобы такие отношения существовали между курьером и таможенными органами, поскольку они ускоряют процесс, который в противном случае был бы длительным.

Выставить счет

Чтобы ваша посылка прошла таможенную очистку, вам необходимо указать конкретную информацию в вашем таможенном счете.Наличие в счете общей или нечеткой таможенной информации приведет к тому, что вашу посылку увезут в сторону, внимательно осмотрят или обыскивают вручную и, возможно, задерживают на таможне.

Что нужно включить в таможенный счет?

  1. Адрес получения
  2. Адрес доставки
  3. A Обобщенное описание товаров
  4. Общая стоимость доставки
  5. Налоговый статус получателя
  6. Причина экспорта
  7. Страна производитель
  8. Заявление о декларации
  9. Товарное наименование
  10. Подробная стоимость каждого предмета в посылке

Перед тем, как начать процесс создания счета-фактуры, убедитесь, что у вас есть доступ ко всем вышеперечисленным требованиям таможенного счета-фактуры.Сотрудники таможни используют информацию, которую вы указываете в счете, чтобы оценить, требуются ли дополнительные импортные документы для таможенной очистки, например, если ваши товары ограничены или имеют высокую стоимость. Они также используют эту информацию, чтобы решить, будут ли ваши товары облагаться импортными пошлинами и налогами, и если да, то каковы их размеры.

В ParcelHero мы стремимся максимально упростить этот процесс для вас:

Как создать счет-фактуру

  • Введите данные вашей посылки (пункт отправления, пункт назначения, количество, вес, высоту, длину и ширину)
  • Перечислите содержимое вашей посылки — обязательно укажите материалы, из которых сделаны ваши товары, если вы отправляете текстильные изделия или одежду любого вида.
  • Укажите, сколько стоит содержимое вашей посылки
  • Укажите, сколько стоит каждая отдельная вещь.
  • Укажите, почему вы экспортируете свою посылку (например, подарок или товар для продажи)
  • Укажите страну производителя
  • Введите декларацию

С помощью мастера бронирования ParcelHero мы автоматически создаем для вас таможенный счет на основе информации, которую вы предоставляете в процессе бронирования. Использование этого метода упрощает весь процесс и означает, что вам не нужно постоянно искать, какую информацию включить в свой шаблон счета-фактуры.После того, как вы заполнили каждый соответствующий раздел, ParcelHero автоматически генерирует для вас отгрузочные этикетки и таможенный счет на основе предоставленной вами информации.

После того, как вы напечатали и готовы таможенный счет, просто прикрепите его к своей посылке вместе с транспортной этикеткой. Если вы заказали доставку посылки через ParcelHero, все эти документы будут в одном файле, и вы сможете распечатать их одновременно.

Разница между коммерческим счетом-фактурой и счетом-фактурой отгрузки | Малый бизнес

М.T. Wroblewski Обновлено 24 декабря 2018 г.

Если вы еще не назвали имя местного владельца магазина доставки, это, вероятно, лишь вопрос времени. По крайней мере, так должно быть. Владельцы малого бизнеса известны своими большими сторонниками транзита, потому что им часто приходится это делать. Их бизнес зависит от этого. Грузоотправители в вашей группе могут быть особенно полезны, поскольку они помогут вам найти нужный документ, необходимый для отправки конвертов и коробок как по городу, так и по всему миру.

Вам может понадобиться их помощь, особенно если вы зайдете в магазин и увидите стопки бланков со словом «счет-фактура». Надеюсь, что еще до того, как у вас появится возможность выбрать неправильную форму, вам сообщат, что, хотя счет-фактура доставки и коммерческий счет-фактура похожи по содержанию, отличительной особенностью является то, что последний используется для международных перевозок. Таким образом, он становится таможенным документом и содержит еще несколько деталей.

Увеличьте размер счета-фактуры отгрузки

Счет-фактура отгрузки в основном описывает товары, отправляемые одним физическим или юридическим лицом другому, а также плату за услуги.Чтобы держать вас в тонусе, счет за доставку иногда также называют счетом за грузоперевозки и фрахт. Некоторые люди могут называть его коносаментом, хотя «BOL» больше действует как квитанция. Постарайтесь, чтобы эти термины не сбивали с толку. «Счет за доставку» — это самый распространенный, если не самый предпочтительный термин из всех.

Если повезет, в вашем местном магазине доставки есть стул; Вы можете оценить это, когда вы расслабитесь и заполните 16 элементов накладной на отгрузку:

  • Дата создания счета . Ваш логотип, , который не только подчеркивает профессионализм, но и служит для быстрой идентификации. Контактная информация вашей компании, , включая ваше имя, адрес, номер телефона, веб-сайт, адрес электронной почты и номер факса.
  • Номер счета-фактуры , который поможет вашему бухгалтеру отслеживать платеж.
  • Условия, , что означает, когда вы ожидаете платежа, обычно 30 или 60 дней. * Информация о счете, , включая имя контактного лица, компанию, адрес и номер телефона.Если у вас есть другая контактная информация, такая как веб-сайт, адрес электронной почты и номер факса, ее тоже следует указать.
  • Информация о доставке, , которая, по всей вероятности, является той же информацией, что и выше. Подробная информация об отгружаемых товарах, , включая описание, количество, цену за единицу и общую цену. Итого отгружаемых товаров. * Налоги и прочие сборы.
  • Итого, , которая должна отражать общую сумму отгружаемых товаров, а также налоги и прочие сборы. Платеж, , если заказчик внес предоплату любых сборов. Сумма к оплате.
  • Примечания, на случай, если вы сочтете нужным указать на какие-либо особые инструкции по доставке. Варианты оплаты, , в котором должно быть указано, как вы ожидаете платежа. Подпись , обозначающая последний штрих.

Увеличьте размер коммерческого счета-фактуры

Коммерческий счет, напротив, представляет собой «документ, необходимый таможне для определения истинной стоимости импортируемых товаров для определения пошлин и налогов», — говорится в Деловом словаре.Если стул все еще под рукой, откиньтесь на спинку кресла и оцените элементы, которые он содержит:

  • Продавец, , иначе известный как экспортер. « Продан», означает имя и адрес лица, которому отправляются товары. « Доставить в», , который, вероятно, содержит ту же информацию, что и выше. * Номер счета-фактуры.
  • Ссылочный номер клиента, , который вам нужно будет создать. Условия продажи и поставки. * Условия оплаты. * Валюта расчета. * Способ отгрузки, , который должен указывать, как товары перевозятся. ** Количество проданных единиц. * Описание проданных товаров.
  • Единица измерения, означает общий вес нетто проданных товаров.
  • Цена за единицу.
  • Итоговая цена.
  • Общая коммерческая стоимость.
  • Маркировка упаковки, , в которой должно быть указано название компании грузоотправителя, страна происхождения, порт назначения, а также вес и размер упаковки.* Прочие расходы.
  • Сертификаты, при наличии.

    Если у вас есть вопросы по поводу каких-либо записей в транспортном или коммерческом счете-фактуре, обязательно обратитесь за разъяснениями к владельцу вашего любимого транспортного магазина.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.